Come tenere traccia delle reciproche operazioni tra aziende che fanno capo allo stesso gruppo ai fini del bilancio consolidato
PREMESSA
Lo scopo del modulo, parte del controllo di gestione di M4GIE, è tenere traccia delle operazioni attive e passive che avvengono tra società parti di un gruppo. Il prerequisito è la presenza del modulo bilanci consolidati di Mago4. Ai fini delle scritture di assestamento è necessario verificare che tutte le operazioni che nel corso di un esercizio si riferiscono a aziende controllate o controllanti siano correttamente riportate, con segno reciprocamente opposto, nelle rispettive aziende trattate da Mago4.
ANAGRAFICA CLIENTI E FORNITORI
All’interno di un cliente o un fornitore è stata aggiunta la possibilità di specificare, nel tilegroup “Dati Amministrativi” nella sezione “operazioni intragruppo” l’azienda del gruppo che tale cliente o fornitore rappresenta.
INTEGRAZIONE AI DOCUMENTI del ciclo ATTIVO e PASSIVO
In tutti i documenti di vendita o di acquisto è stata aggiunta la possibilità di indicare che il documento riguarda una azienda del gruppo, nella apposita sezione dei dati amministrativi:
Tale informazione, modificabile manualmente, è comunque popolata automaticamente se il cliente o fornitore ha il valore corrispondente nella propria anagrafica.
In aggiunta, anche nelle righe dei singoli documenti è possibile specificare l’azienda di riferimento nella apposita colonna:
È da notare che tale informazione è ereditata dai dati amministrativi del documento, a loro volta ereditati dall’anagrafica del cliente, ma che si può indicare senza problemi anche diverse aziende destinatarie, con distinzione per riga.
Al salvataggio del documento la scrittura contabile generata automaticamente da Mago terrà conto di tale distinzione proponendo righe diverse a seconda dell’azienda destinataria:
INTEGRAZIONE AI DOCUMENTI CONTABILI
Anche nei documenti contabili emessi e ricevuti è stata integrata la logica di proposizione dell’azienda della scrittura, ereditata dai clienti o dai fornitori:
L’informazione si trova in ALTRI DATI
E ovviamente è riportata su tutte le righe del libro giornale.
REPORTISTICA A SUPPORTO
Per tenere traccia di tutte le operazioni riferite alle aziende del gruppo sono stati aggiunti due report:
Il primo elenca tutte le operazioni rilevate nella corrente azienda di Mago riferite a tutte o ad una specifica azienda di destinazione, ad esempio:
E saranno così visibili i dettagli di tutte le operazioni con visione dell’azienda di destinazione e con il link diretto alla scrittura contabile originaria:
Reciprocamente, il report “Lista movimenti DA intercompany” elenca tutte le scritture presenti nella altre aziende di Mago che si riferiscono all’azienda corrente, e che quindi sono da rilevare: