Attraverso questa funzione è possibile creare un'istanza XBRL, cioè un bilancio redatto in base alla tassonomia XBRL.
Attraverso questa funzione è possibile creare un'istanza XBRL, cioè un bilancio redatto in base alla tassonomia XBRL.
Un wizard ti guiderà, passo per passo, richiedendo tutte le informazioni necessarie all'elaborazione.
Nella prima videata sono richieste le informazioni della sede e dell’assetto sociale dell’azienda.
Sono proposti i dati di bilancio presenti nella scheda Altri Dati dell'Anagrafica Azienda. Tali informazioni sono aggiornate dai dati inseriti o modificati in sede di creazione istanza. Per maggiori informazioni si veda Azienda.
Passo 2: Aggiornamento tassonomie
Prima di procedere all'aggiornamento della tassonomia XBRL è opportuno verificare che la riclassificazione sia stata creata con schemi di riclassificazione aggiornati
Nella seconda videata sono estratte le tassonomie presenti e quelle che si possono scaricare da internet, è possibile verificare se nell'installazione è presente l'ultima versione.
Se le tassonomie XBRL non sono da aggiornare è necessario premere il pulsante Ok per uscire da questa funzione e procedere con il passo successivo.
Se esiste una tassonomia da aggiornare, nella Visualizzazione sarà presente una riga con la nuova versione Scaricabile, spuntando Download e premendo il bottone Esegui 
(Alt-F9) verrà scaricata la nuova versione.
Se si scarica una versione della tassonomia più recente è necessario creare un nuovo schema di riclassificazione XBRL importando la nuova versione della tassonomia. Per maggiori informazioni, si veda Schemi di riclassificazione.
Per maggiori informazioni, si veda Aggiornamento tassonomie.
Passo 3: Selezione schema XBRL
Nella griglia sono visualizzati tutti gli schemi di riclassificazione XBRL con l'indicazione della data della versione della tassonomia.
Per procedere al passo successivo è necessario selezionare una riclassificazione.
La riclassificazione XBRL predefinita, cioè quella impostatata nei parametri XBRL (all'interno dei Parametri Contabilità) risulta già selezionata. Per maggiori informazioni, si veda Parametri Contabilità.
La riclassificazione XBRL viene controllata e nella griglia sono visualizzati tutti i messaggi di errore, dovuti all'assenza di informazioni fondamentali quali ad esempio: la Partita IVA, il numero CCIAA, la Natura giuridica, ecc.
Nonostante la presenza di errori è comunque possibile procedere al passo successivo.
Passo 5: Selezione periodo, nome del file e Creazione
E' necessario indicare l' Anno ed il Mese con cui sono calcolati i saldi progressivi di bilancio presenti nell'istanza XBRL.
Sulla base di anno e mese il programma determina il periodo di competenza corrente e immediatamente precedente.
Ad esempio se l'esercizio fiscale coincide con l'anno solare, richiedendo anno 2015 e mese 5 i periodi saranno così visualizzati:
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Periodo
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Da
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A
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Corrente
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01/01/2015
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31/05/2015
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|
Precedente
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01/01/2014
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31/05/2014
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Mentre se l'esercizio fiscale è di un anno ma si chiude a fine maggio, richiedendo anno 2015 e mese 5 i periodi saranno così visualizzati:
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Periodo
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Da
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A
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Corrente
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01/06/2014
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31/05/2015
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Precedente
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01/06/2013
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31/05/2014
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Premendo il bottone Esegui (Alt-F9) si genera l'istanza XBRL.
Il file generato viene salvato utilizzando il percorso dei Parametri Contabilità ed il suo nome rispetta la seguente nomenclatura:
IdentificativoAzienda_Tipo_DataT_Data.XBRL
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IdentificativoAzienda
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Partita IVA o, in mancanza Codice Fiscale
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Tipo
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NOR= Bilancio normale, CON= Consolidato, ABB = Abbreviato, ABS = Abbreviato semplificato
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DataT
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Data della tassonomia utilizzata (nel formato AAAA-MM-GG)
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Data
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Periodo a cui si riferisce il bilancio (nel formato AAAAMM)
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In assenza del percorso predefinito, il file viene memorizzato nella cartella Custom dell'installazione (...\Custom\Companies\AllCompanies\Applications\M4\XBRL\Files\Others).
Al termine dell'elaborazione possono essere segnalati problemi di squadratura del bilancio: differenze fra l'Attivo ed il Passivo dello Stato Patrimoniale oppure differenze fra l'utile/perdita dello Stato Patrimoniale rispetto al Conto Economico.
In tal caso può essere utile premere il pulsante Stampa per controllare come sono stati calcolati i saldi riclassificati. Per maggiori informazioni, si veda Lista riclassificazioni XBRL.
L'istanza XBRL calcola i saldi riclassificati utilizzando i saldi di sintesi, aggiornati in base alla data di competenza, e arrotondandoli sempre all'unità di Euro.
Se necessario tali saldi di sintesi possono essere ricalcolati utilizzando l'apposita funzione. Per maggiori informazioni si veda Ricostruzione dati contabili.
Eventuali piccole squadrature del bilancio XBRL possono essere imputabili alla mancanza dei codici elementi per gli arrotondamenti. Per maggiori informazioni, si veda Schemi di riclassificazione.
Creata l'istanza , il programma chiede se si desidera visualizzarla; scegliendo Si, si apre la finestra del Visualizzatore Istanze XBRL dalla quale sarà possibile visualizzare e stampare il bilancio XBRL. Per maggiori informazioni, si veda Visualizzatore di istanze XBRL.
Si sconsiglia di modificare il nome dell'istanza perché il visualizzatore ha bisogno di informazioni aggiuntive per funzionare correttamente se non si rispetta la nomenclatura definita.
FONTE: mymago.zucchetti.com