Con Movimenti Contabili Puri intendiamo tutte le registrazioni di Prima Nota che vengono effettuate manualmente o automaticamente da Mago4 ad eccezione delle prime note che includono i Registri Iva, per cui, come spiegato in altre apposite guide, si utilizzano i Documenti Emessi e i Documenti Ricevuti.
Se selezioniamo un Modello già precompilato con i conti (ed eventuali importi), l'inserimento di una prima nota è molto veloce, in quanto i conti (e gli eventuali importi) sono già presenti sulle righe della registrazione.
Vedasi, ad esempio, il modello di seguito che richiama già i conti e gli importi prestabiliti per una registrazione degli stipendi mensili
Naturalmente, in un modello contabile, posso inserire quanti conti e importi voglio in base alle mie esigenze. L’esempio di cui sopra è al solo scopo dimostrativo.
Nella registrazione possiamo modificare i conti proposti, aggiungerne altri, inserire o correggere gli importi nei segni Dare e Avere.
Se desideriamo che i conti che abbiamo aggiunto o modificato sulle righe siano riproposti nei successivi inserimenti, possiamo aggiornare il modello contabile corrente o aggiungerne uno nuovo, tramite il bottone Salva modello presente sulla toolbar.
Data di Registrazione e di Competenza
Vi è un’importante distinzione da fare: la Data Registrazione corrisponde alla data di stampa sul Libro Giornale della registrazione contabile. Essa generalmente è proposta corrispondente alla Data Operazioni impostata nel programma.
La Data Competenza, invece, corrisponde alla data in cui i saldi saranno stampati sul bilancio e, quindi, può essere impostata anche nell’esercizio precedente.
Il Nr. riferimento è, invece, il numero progressivo assegnato automaticamente da Mago che identifica il numero assegnato dal Libro Giornale a ciascun movimento contabile.
La Data Documento e il Numero Documento possono essere informazioni obbligatorie, se ciò è previsto dal modello contabile.
Se la Data documento e il Numero documento sono dati obbligatori, non possiamo salvare la registrazione senza averli inseriti. Normalmente nei movimenti contabili puri queste informazioni sono facoltative.
La tabella con le righe del movimento contabile
Nelle righe vi è la possibilità di scegliere tre tipi di conto: contabile, cliente e fornitore.
Per movimentare un cliente o un fornitore possiamo inserire il codice anagrafico dopo aver selezionato il Tipo di conto Cliente o Fornitore.
Se dobbiamo indicare un conto generico, ad esempio cassa, banca ecc., possiamo inserire il codice del conto dopo aver selezionato il Tipo di conto Contabile.
Per i conti di tipo “Cliente” o “Fornitore”, in automatico, viene proposto il conto sulla base del codice cliente/fornitore proposto. Esso viene preso dall’interno della sua anagrafica. Nell’esempio di cui sopra, essendo Project++ srl un fornitore nazionale, sarà proposta in automatico la contropartita 05021000 cioè “Fornitori Nazionali”.
Tutti i conti presenti nella registrazione contabile sono riportati nella stampa del Libro Giornale. La descrizione del movimento stampata sul Libro Giornale è il contenuto della Causale e delle Note presenti su ogni riga.
I campi Data valuta e Spuntata sono solo descrittivi, ossia non hanno alcun effetto ai fini della registrazione contabile.
Il campo Spuntata può essere utile, ad esempio, per indicare che l'operazione è già stata conteggiata nell'estratto conto bancario.